SAT solicita evitar transferencias entre cuentas propias por este motivo: qué hacer y multas
Conoce los motivos por los que el SAT solicita a contribuyentes evitar realizar transferencias entre cuentas propias con montos excedentes.
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) solicitó a los contribuyentes físicos y morales evitar la realización de transferencias bancarias en diferentes cuentas propias propias debido a que puede generar problemas fiscales con la Secretaría de Hacienda. En AS México te contamos los motivos.
¿Por qué se debe evitar hacer transferencias entre cuentas propias?
En el artículo 59, fracción III del Código Fiscal de la Federación se señala que la practica de transferencias entre cuentas bancarias propias puede provocar complicaciones con el SAT debido a un incremento en los ingresos que no se sabe cuál es su origen, por tal razón, los contribuyentes se verán obligados a declararlo.
TE PUEDE INTERESAR: ¿Qué es y cómo permanecer en RESICO?: esos son los requisitos que pide el SAT a personas físicas
Desde el 23 de abril del 2021, la Segunda Sección de la Sala Superior del Tribunal Federal de Justicia Administrativa (TFJA) aprobó “el criterio de tesis jurisprudencial” para cuentas bancarias propias.
El SAT señaló que los contribuyentes tienen la obligación de declarar o explicar las transferencias que realizan entre cuentas propias, de lo contrario se les solicitará demostrar sus ingresos. Por tal razón se recomienda un registro de ingresos y depósitos; para comprobar que no se trata de un ingreso extra sino de una transferencia bancaria debes tomar en cuenta la siguiente documentación:
- Estados de cuenta bancarios.
- Forma de pago.
- Recibos donde se manifieste el monto transferido.
- Número de cheque y reporte de transferencia.
- Cuenta de donde proviene el depósito.
- Número de la cuenta bancaria de donde se hace el depósito de origen.
- Origen del importe depositado.
- Papel de trabajo.
- Prueba pericial contable: Se realiza en caso de que el SAT solicite la verificación de operaciones entre cuentas propias para demostrar el origen de las transacciones y que no existe un incremento de patrimonio de un lugar que no se esta declarando.
¡Ojo! El “concepto de pago” que se coloca para la transferencia de dinero de una cuenta a otra es sumamente importante y delicado, por lo que, deberás ser totalmente honesto y evitar poner palabras que hagan alusión a la violencia o cosas indebidas, ya que podría ser factor que un llamado de atención del SAT.
TAMBIÉN PUEDES LEER: Declaración anual 2023 ante el SAT: fechas, requisitos y cómo se hace
¿Cuál es el monto límite para transferir entre cuentas propias?
Cada institución bancaria maneja un límite diferente para la transferencia entre cuentas propias, sin embargo, el SAT señala que cuando se rebasan los 15 mil pesos el banco en cuestión tiene la facultad de informar a la entidad fiscal debido a que podría haber irregularidades en los ingresos de los contribuyentes.
¿Hay multa por rebasar el monto límite de transferencias?
La respuesta es SÍ. El SAT podría poner una multa de Impuesto a los Depósitos en Efectivo (IDE) que consta del 3% sobre el monto excedente de las transferencias bancarias del Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios (SPEI)
Sigue el canal de Diario AS en WhatsApp, donde encontrarás todo el deporte en un solo espacio: la actualidad del día, la agenda con la última hora de los eventos deportivos más importantes, las imágenes más destacadas, la opinión de las mejores firmas de AS, reportajes, vídeos y, por qué no, también un poco de humor de vez en cuando.