El trámite obligatorio que impondrá el SAT para las herencias en México: atención si superan este monto

Recibir una herencia no solo es un evento significativo en el ámbito personal y familiar, sino que también conlleva obligaciones fiscales ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Aunque el impacto tributario varía según la situación, es fundamental conocer las reglas para evitar problemas posteriores.

En México, las herencias recibidas por personas físicas residentes generalmente no están sujetas al pago del Impuesto Sobre la Renta (ISR).

Esto significa que los beneficiarios no pagan impuestos directos por los bienes adquiridos de forma gratuita, lo que representa un alivio económico importante.

¿Cuándo debes informar al SAT sobre una herencia?

Aunque exista exención de ISR, la obligación de informar sigue vigente. Si el valor de los bienes heredados supera los 500,000 pesos, el SAT exige que esta información se incluya en la declaración anual. Este requisito es obligatorio incluso si no se genera un pago de impuestos.

Impuestos estatales por donaciones y sucesiones

Es importante recordar que algunas entidades federativas aplican el Impuesto sobre Donaciones y Sucesiones (ISD), el cual grava las transferencias gratuitas de bienes, incluidas las herencias. Las tasas y exenciones dependen de la legislación local, por lo que se recomienda verificar la normativa vigente en el estado correspondiente.

Otros impuestos aplicables a bienes heredados

En ciertos casos, se pueden aplicar impuestos adicionales sobre patrimonios derivados de activos heredados. Esto puede suceder con bienes inmuebles, inversiones o derechos que generen ingresos, por lo que es clave asesorarse para determinar si existe alguna obligación fiscal extra.

Declaración anual: clave para evitar sanciones

La declaración anual ante el SAT es un paso esencial para evitar multas, sanciones o revisiones por parte de la autoridad fiscal.

Además, presentarla de forma correcta permite a los contribuyentes acceder a deducciones personales como gastos funerarios, hospitalarios o educativos, siempre que se cuente con comprobantes fiscales válidos.

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