Adiós a estos depósitos: el SAT te incluirá en su lista negra si los realizas

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) recordó que vigila de cerca ciertos depósitos en efectivo que los bancos reportan automáticamente.

Aunque esta medida no es nueva, la autoridad fiscal decidió reforzar la supervisión y alertó sobre posibles sanciones para quienes no puedan justificar adecuadamente el origen de sus movimientos.

Depósitos bajo la lupa del SAT

El SAT revisa principalmente los depósitos en efectivo superiores a $15,000 pesos en un mes, según el artículo 55 de la Ley del Impuesto sobre la Renta y la regla 3.5.13 de la Resolución Miscelánea Fiscal. Estos depósitos obligan a los bancos a notificar al SAT mediante la Declaración Mensual de Depósitos en Efectivo.

Los depósitos mediante transferencias electrónicas, cheques o tarjetas quedan fuera de este reporte automático, ya que no se consideran “depósitos en efectivo” bajo la normativa. Por ello, si se acumulan montos en efectivo que superan el límite, el contribuyente entra en zona de supervisión fiscal.

Consecuencias de no justificar los ingresos

Si los depósitos exceden los montos permitidos y los ingresos declarados no coinciden con los movimientos bancarios, el SAT puede presumir ingresos no declarados. Esto puede derivar en multas, recargos e incluso el bloqueo o retención de cuentas bancarias por discrepancias significativas.

Cómo evitar problemas con el SAT

Para reducir riesgos, el SAT recomienda:

• Documentar la fuente de los ingresos en efectivo: Registrar ventas de bienes, préstamos o apoyos familiares y conservar los comprobantes correspondientes.
• Preferir medios electrónicos: Usar transferencias bancarias, pagos con tarjeta o cheques, ya que estos no activan los reportes automáticos de depósitos en efectivo.
• Usar conceptos claros en transferencias: Al realizar pagos o depósitos, incluir descripciones precisas como “pago de renta”, “venta de vehículo” o “préstamo familiar” para evitar interpretaciones de irregularidades.
• Mantener al día la declaración de ingresos: Estar inscrito en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) si corresponde y alinear los movimientos bancarios con lo declarado fiscalmente.

Mantén tus movimientos claros y seguros

Adoptando estas medidas, los contribuyentes disminuyen la probabilidad de que el SAT considere sus depósitos como sospechosos y evitan procesos de revisión. Mantener un registro claro y coherente de los movimientos bancarios es clave para prevenir sanciones y problemas fiscales.

¡Tus opiniones importan! Comenta en los artículos y suscríbete gratis a nuestra newsletter y a las alertas informativas en la App o el canal de WhatsApp. ¿Buscas licenciar contenido? Haz clic aquí